贸易欺诈现在有专门的检察官了

美国司法部新设了专门起诉进口与贸易犯罪的处室，DOJ 与国土安全部的联合工作组不到一年追回并指控金额已过 10 亿美元。这类案子绝大多数是从原产地这一栏开始的。

2026 年 7 月 14 日，美国司法部宣布在其「国家欺诈执法司」（NFED）之下新设 全球贸易与商业执法处（GTCES）——一个专门办进口与贸易欺诈刑事案件的检察官团队。同一份通报还披露：2025 年 8 月成立的 DOJ ＋ DHS 贸易欺诈工作组（TFTF），不到一年，民刑事追回款、罚款、没收与已公开指控的损失金额合计已超过 10 亿美元。司法部与国土安全部还同时发布了联合编写的《贸易欺诈执法资源指南》。

司法部把这个转变说得很直白：以前很多人把海关违规当作"一笔附加费、做生意的成本"，现在它按经济犯罪起诉。

这些案子实际是从哪里来的

同日公布的两起芝加哥案件很能说明问题。一家黄金首饰进口商被指控把 563 票货物申报为新加坡制造，而实际产地是印度和阿联酋——货值约 6.93 亿美元，逃避关税约 3,800 万美元。另一家被指控 242 票申报为阿曼或新加坡，逃避约 1,360 万美元。两起都不涉及什么复杂的法律理论，问题都出在原产地这一栏。

金额更大的和解也是同一个逻辑：Perfectus Aluminum 因规避铝型材反倾销与反补贴税支付 5.495 亿美元；Ceratizit USA 因中国产钨制品未缴税款支付 5,440 万美元；某汽车厂商因加装临时后座、让厢式货车按客车报关（2.5% 而非 25% 税率）支付 3.65 亿美元。

公开的执法重点是：规避 301 关税与反倾销／反补贴税、供应链中的强迫劳动、以及危及健康安全的进口商品。另外，CBP 本财年已开出超过 21 亿美元商业贸易罚款，并将 35 方列入禁止与联邦政府交易名单。

三件事，即使你对自己的申报很有把握也该知道

一、责任不止于进口商。工作组的授权范围明确写着：进口商、报关行、下游分销商、工业与商业终端用户，以及任何明知货物系违法进口仍从中获利的一方。司法部的原话是：入境口岸只是起点。案件可以在货物流出、流经或流入的任何一个联邦司法辖区提起，也包括受到实际影响的那个辖区。

二、「明知」的门槛比多数人想的低。在《虚假申报法》（False Claims Act）语境下，它不只指实际知情，还包括故意不知、有意回避与轻率漠视。"我们从没问过供应商是怎么报的"——这句话更接近于归责理由，而不是抗辩理由。Boise Cascade 一案中，公司就是因对非法进口的桦木胶合板保持有意回避而认罪并支付 630 万美元。

三、竞争对手和员工可以自己去告。《虚假申报法》允许私人以政府名义提起诉讼（qui tam），密封立案，胜诉后可以分得政府追回金额的一部分。少缴的关税属于典型的"反向虚假申报"，正落在这部法律射程之内。实际效果是：知道你单证内容的人，举报是有现金回报的。

该自查什么，以及发现问题后的出路

几乎所有这类案件都出自三个字段：原产地、税则归类、申报货值。如果货物在到美国之前经第三国中转，原产地看的是货物在哪里生产或发生实质性改变，不是从哪里装运的，也不是发票上写了什么。

万一自查出问题，出路是主动披露（voluntary self-disclosure），而不是沉默。司法部自己那份指南里就举了一例：进口商主动申报未缴税款后，以 680 万美元达成和解——与被查出来是完全不同的结果。

我们不替你报关，也不替你决定归类与原产地——那是你和你的报关行的事。我们能提供的是我们这一侧的记录：我们经手柜子的报关单号、日期、到港与派送单证，整理好交给你或你的律师，让核查一段时间的申报有据可依，而不是靠回忆。需要就找我们要。

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